破坏银行保密不再是信贷执法行动中的禁忌

[xyz2700]

位来自圣保罗的商人被法庭判处支付近 1000 万雷亚尔后不久，就放弃了他在家族企业中拥有的多数股权。他以区区 10 雷亚尔的价格将自己的社会份额送给了自己的一个孩子。 执行欺诈被宣布，但该行业的资产负债表显示净资产为负1300万雷亚尔，就好像该公司资不抵债一样。 这个案例值得仔细阅读资产负债表。其中一条线有 Afac（未来资本增加预付款），也价值 1,300 万雷亚尔。言外之意，在退出会员资格的几年前，这位商人已经向公司捐赠了数百万美元的现金。事实上，正是由于这百万美元的贡献（被视为公司对其合作伙伴的义务），该行业的股本为负值。 基本上，这个故事有两种可能的结局。如果该行业的现金流中仍有 1,300 万雷亚尔，则必须将其扣押，以便该商人能够支付法院对他的判决。



如果这笔钱已经被消耗掉，或者如果它实际上从未存在过，那么该行业必须为花时间隐藏前大股东的资产而承担责任。 最好的行动方针与时任联邦调查局局长马克·费尔特在调查20世纪70年代导致美国总统理查德·尼克松下台的著名水门事件时所提出的建议相同：“追随金钱” 。 自 2001 年以来，巴西法官被明确授权追踪银行账户中的资金流向，以调查非法活动，而不仅仅是犯 Whatsapp 号码数据 罪活动。“第 1 号补充法第 1 条第 4 款 105/2001 号法令涉及对非法行为的调查，只要在司法程序中发生违反保密的行为，就没有任何刑事或民事性质的具体规定”，法官 Fernando Henrique de Oliveira Biolcati 在最近的一份报告中解释道。决很久以前，根据特别上诉 1.275.682/MT，在2011年。 然而，在圣保罗的普通法院，直到最近几年才开始利用违反银行保密法来调查一般商业、公司和民事犯罪。







用法官 Roberto Maia 在 3 月份上诉案 2244220-75.2017.8.26.0000 的判决中的话说，在无视法人资格的事件中，获取关联方的银行交易可以“阐明资产混淆的可能性” 2018. 追踪资金路径是检测转账、支出和收据的最有效方法，这些转账、支出和收据反映了发送者和接收者之间的资产混乱和用途滥用。而这种证明形式的最佳法律工具就是所谓的违反银行保密法。正如法官罗伯托·马亚（Roberto Maia）所说，“宪法对银行保密的保护不应允许那些被处决的人利用银行保密的意图不履行债务”。 2017 年 3 月，Caio Marcelo Mendes de Oliveira 法官在决定上诉 104754 -03.2016.8.26.0000 时强调，“由于其他宪法原则，例如诉诸司法、程序有效性和程序的合理持续时间，银行保密已得到缓解” 。